疫情时代下，中小微企业生产经营面临巨大挑战，融资难融资贵问题更加突出，迫切需要资金支持。与此同时，复杂多变的经济形势对中小银行经营提出了更高的要求，中小银行转型迫在眉睫。此时，中小银行通过发展票据业务服务中小微企业正当其时，可以发挥“四两拨千斤”的作用，不仅助力中小微企业更好地应对疫情冲击，恢复正常经营，而且能够响应国家政策，获得监管部门支持，有利于推进自身转型进程。

(一)票据服务中小微企业可以发挥“四两拨千斤”作用

相比股票、债券等融资工具，票据更“接地气”，业务受众包括大中小各类型企业，是发展普惠金融的重要金融工具,发挥好票据全功能作用完全可以在服务中小微企业方面发挥“四两拨千斤”作用。大型企业在市场中拥有较高的话语权，在采购中往往不愿直接支付现金，而是将票据支付给上游中小微企业，因此中小微企业手中持有大量票据。根据票交所发布的《2019年票据市场运行情况》显示，2019年末，出票人为中小微企业的票据承兑余额占比为69.84%，贴现申请人为中小微企业的票据贴现余额占比为81.39%，可以看出，中小微企业是票据市场的重要组成部分，票据也是中小微企业广泛使用的重要金融工具。中小微企业可以使用票据进行支付结算，避免直接使用现金，实现延期支付，缓解资金紧缺难题，电子承兑汇票推广后，票据便利性和安全性大大增强，支付结算功能得以强化。中小微企业通过票据贴现可以借助银行或大企业信用进行融资，同等金额的票据贴现价格远低于流动资金贷款价格，并且审批放款过程相对简单、融资效率更高，从而可以降低其融资成本。2019年12月，中小微企业票据贴现平均利率为3.29%,比贷款基准利率低106BP，比12月一年期LPR低86BP。票据市场能够有效联接货币政策和实体企业、特别是中小微企业，通过再贴现可以实现对实体企业的精准滴灌，未来，随着供应链票据平台、标准化票据等创新业务上线运行，中小微企业应收账款的规范性、周转率和融资可得性将进一步提高，从而更好地帮助中小微企业渡过疫情难关。

(二)中小银行票据服务中小微企业是最好工具

中小银行发展票据业务服务中小微企业有诸多优势，可以实现多方共赢。首先，相比大型银行，中小银行拥有更多的中小微企业客户，往往更能深入了解它们的融资需求，也更有动力支持它们渡过难关、平稳发展;同时，中小银行的主要客户往往集中在当地，通过票据业务支持当地中小微企业发展不仅符合中小银行属地服务的定位要求，也能弥补大型银行覆盖空白，增加票据服务的广度和深度。其次，当前，国家高度重视中小微企业融资问题，对小微企业信贷规模提出了硬性增长指标。中小银行授信、风控体系还不够成熟，向小微企业贷款需要承担较大的信用风险，票据通常由银行或者大型企业承兑，有专门的法律规范，付款有保障，发展票据贴现可以在满足信贷规模增长要求、为小微企业提供资金支持的同时有效管控风险。最后，中小银行正处于重要转型机遇期，发展票据业务可以帮助中小银行回归本源、更好地服务实体经济，服务新兴产业，打造差异化优势，优化收入结构等，有助于推进其转型。中小银行当前发展票据业务响应国家政策，有再贴现加持，能够得到监管部门大力支持，可有力推进其转型进程，可谓正当其时。

(三)中小银行应提升票据业务行内地位，实现一体化经营

首先，疫情时代，票据业务将在服务实体经济和促进中小银行转型方面发挥重要作用，理应受到足够重视。中小银行应将票据业务纳入全行整体战略规划，明确票据业务发展定位，为票据业务的经营做好顶层设计。其次，票交所成立后，转贴现市场信息更加透明化，市场交易更加充分，获取超额收益更加困难，客观上要求银行统筹直贴票源和二级市场交易，使票据业务前端和后端更好地联动起来。票据是集支付、结算、融资、投资、交易、调控功能于一体的金融工具，其全功能作用的发挥需要依靠一体化经营来实现，一体化经营能够统筹全行票据资源，提高决策效率，只有这样，银行才能真正为企业客户提供综合性票据服务方案，才能在激烈的市场竞争中持续保持竞争力。

(四)中小银行应加大中小微企业承兑、贴现力度

第一，中小银行应尽快对其中小微企业客户所属行业、资信情况等进行梳理，做好票据评级尤其是商票评级工作，在保证风险可控的情况下适度扩大可承兑出票人范围、放宽可贴现票据条件，重点对如先进制造业、数字经济产业、绿色产业等国家支持、行内重视行业内中小微企业提供资金支持。第二，中小银行对当地产业有深入了解，应针对当地的重点行业设计供应链票据模式，将票据全产品体系嵌入企业的日常生产经营环节中，选择当地的大型企业主动上门营销，普及票据知识，宣传供应链票据模式，积极发挥供应链核心企业的带动作用，由核心企业引导上下游中小微企业在日常交易中使用票据支付，培养企业承兑汇票使用习惯，推进应收账款票据化;针对核心企业开出的商票应加快研究落实商票贴现授信办法和办理流程，设置商票贴现专项额度，为核心企业商票提供保贴等服务。第三，针对符合条件的中小微企业，在授信规模中增加票据承兑、贴现比例，适当降低承兑保证金比例，降低承兑手续费率，提升转贴现市场交易能力，争取降低行内资金成本，为适度降低贴现利率提供前提，进一步优化票据业务系统，通过“秒贴”“票据池”等业务为客户提供更加畅通、便捷、高效的贴现服务，帮助企业更好地管理和运用票据资产，灵活选择票据融资方式，有效降低企业财务成本，提高资金使用效率。第四，依托上海票据交易所“票付通”产品为企业供应链支付提供更便捷的一体化线上服务，依托“贴现通”产品为更多的中小微企业提供贴现资金，帮助它们解决融资难题。第五，中小银行可以协助中小微企业通过商业汇票信息披露平台查询票据承兑信息，从而帮助它们更好地识别和降低票据风险。

(五)中小银行要运用好标准化票据工具

标准化票据将债券市场资金引入了票据市场，有助于解决现有票据市场流动性断层问题，提升了票据市场风险防范能力，是票据标准化面临制度障碍情况下票据“非标”转“标”的有益探索。标准化票据为中小企业融资提供了新的渠道，中小企业将票据贴现给银行后，银行作为原始持票人可以将票据直接或者经由票据经纪机构交给存托机构以发行标准化票据向货币市场或债券市场融资，中小银行在这一过程中可以担当原始持票人，未来也可以尝试经纪机构和存托机构的角色，通过标准化票据这一渠道，疏通了金融市场与实体经济之间的传导渠道，有助于补充中小银行流动性和缓解中小企业融资难题。中小银行应充分利用好标准化票据这一渠道，将前端承兑、贴现与其良好衔接，提升票据业务一体化经营能力，增强服务中小微企业水平，保证资金真实有效地传导到实体经济。

(六)中小银行要积极对接供应链票据平台

供应链票据平台依托于电子商业汇票系统，与各类供应链金融平台对接，为企业提供电子商业汇票的签发、承兑、背书、到期处理、信息服务等功能。通过供应链票据平台签发的电子商业承兑汇票简称供应链票据。供应链票据是推动应收账款票据化的重要途径之一，有利于优化企业应收账款结构，提高应收账款周转率，同时供应链票据信息均由供应链金融平台监管，可以最大程度上保证票据的真实贸易背景，保证票据真正服务于实体经济。供应链票据是帮助银行切入产业链的有力工具，由于供应链平台可以更好地整合与交易相关的资金流、物流、信息流，银行可以通过供应链平台收集到更充分的相关信息，从而在保证风险可控的条件下为更多中小企业提供融资服务。中小银行应积极完善系统，为开通供应链票据业务权限做好充足的准备，争取早日接入供应链票据平台，为平台上的中小企业提供贴现资金支持。

(七)中小银行发展票据业务要发挥好金融科技的关键作用

金融科技是未来票据产品创新的基础，是票据更好服务中小微企业的关键。中小银行应逐步加强票据IT体系建设意识，认识到票据IT体系是票据IT系统的根本和基础，既要注重对系统本身的建设，同时也要重视其他配套环节的跟进;加快明确统一的票据IT架构标准，积极投入行内资源，建设完整的全流程票据管理系统，优化完善互联网信息安全风险防范机制，降低系统技术风险;提高业务办理效率，为中小微企业客户提供“秒贴”“票据池”等服务，提升用户体验;优化升级系统，积极对接票交所票付通、贴现通、供应链票据平台系统，逐步满足标准化票据业务系统要求;通过区块链、大数据、人工智能等科技手段发现和把握中小企业经济资金信息规律，探索创新票据产品，实现票据业务精细化管理，保障票据支持实体经济发挥最大效能。

向中小微企业提供资金往往面临着较大的信用风险，因此如何更好地管控风险是中小银行票据服务中小微企业需要思考的重要问题。中小银行要加快建设智能风控系统，通过数据分析、资产评级、智能授信审批、实时监测、跟踪督办及风险预警，实现对中小微客户信用的精准掌握以及市场风险的快速识别，促使风控体系实现全方位、多维度覆盖，保证系统的可延展性与适应性。实现精准授信首先要高度重视数据搜集工作，数据是一切分析的基础，要从客户、账户、机构、行业、产品等多个维度广泛收集数据，银行可根据电子交易平台信息、物流信息、资金流信息等互联网大数据建立客户授信评级模型，运用模型构建、报表分析、外部信息查询、系统自动识别等多种方法，通过丰富的信息综合判断授信对象的信用状况，授予其一定的信用额度，并根据客户的用信状况、存款记录、评级情况等因素，实时调整授信额度和期限，以实现授信动态化。其次，要结合中小微企业特点设计风险管理模型，运用大数据等手段提高风险定价能力，适当增加风险容忍度，确保票据能够服务到更多中小微企业。

(八)多部门通力合作全力支持票据服务实体经济

中小银行票据服务中小微企业若有工信部门、人行、财政、银监、税务、保险、担保公司等多方支持，则可最大限度发挥票据全功能作用，支持中小企业有序恢复正常生产经营。建议由工信部门牵头负责提出并协商其他相关部门按照“政策有支持、短期可偿还、发展有希望”的原则确定支持发展企业白名单以及票据实施目标、担保、贴息及风险处置一整套综合方案，通过财政、国家融资担保基金、省级融资担保基金等机构针对白名单中小企业开展票据承兑担保、票据贴现贴息工作，并尝试将财政资金对接类再贴现业务，税务部门在这一过程中要针对白名单企业和商业银行做好减税免税工作，人民银行要做好再贴现支持工作，财政部门、保险公司应与银行共同协商拟定风险救济方案，从而让更多的中小企业切实享受到票据承兑贴现带来的好处，并帮助中小银行降低支持成本、更好管控风险。