商业承兑汇票委托付款贴现是指子公司作为商业承兑汇票的出票人，委托其集团公司作为付款人进行承兑后，向其供应商进行交付，银行在集团公司的授信额度内为供应商办理贴现，商业承兑汇票到期由集团公司进行兑付的一种业务行为。

基本规定：

银行对集团母公司核定授信额度，商业承兑汇票委托付款贴现占用集团母公司的授信额度。银行无须对集团子公司单独核定授信额度，不占用下属公司授信额度，下属公司直接占用母公司的授信额度即可。

目标客户：

采取总子公司管理模式的集团公司，集团公司实力较强，执行资金的集中管理职能；下属子公司作为具体的经营主体，有对外的采购需要，例如，电力公司(五大发电集团、地方发电企业)、大型煤矿(新坟矿业集团、陕西煤业集团)、大型施工企业(中国中铁工程、中国铁建股份、浙江广厦集团、北京建工集团)、房地产公司(万科地产、中粮地产)、食品公司(蒙牛乳业)。

充分发挥商业承兑汇票使用方便，企业可以随时自由控制的特点。

产品优势：

(一)银行益处

1.银行风险控制有段有效，集团公司对下属公司签发的商业承兑汇票提供担保，可以有效控制银行的风险。虽然签发的是商业承兑汇票，但是由于有特大型企业的担保，银行的授信风险很小。

2.银行可以实现关联营销，借助集团公司关联营销其众多的子公司。争取这些集团子公司在银行开立结算账户。

3.银行对商业承兑汇票收款人提供保贴服务，可以借助集团客户关联营销上游的供应商，形成票据资源在银行体内流转。

(二)客户益处：

票据委托付款贴现业务的使用效果。

1.满足集团类客户授信资源共享，财务集约化管理的需要，符合目前集团客户普遍采用的资金集中管理模式，可以有效控制集团下属公司的对外融资行为。

2.子公司可依托集团公司的扶持，间接使用集团母公司良好的商业信誉，使用商业承兑汇票对外支付，最大限度降低自身的融资成本。整个集团都可以凭借商业承兑汇票的信用嫁接功能，分享集团母公司的可以在银行获得的最优惠融资条件，获得商业伙伴的有利商务条件。

所需资料：

1.有关证明交易真实性的资料

需要说明:下属子公司签发商业承兑汇票，仍需要提供所对应商品交易合同资料。

2.授信所需常规资料

(1)母公司需要提供:曹业执照、法人代码证书、税务登记证、贷款卡、财务报表等一般资料。

(2)子公司需要提供:营业执照、法人代码证书、税务登记证、贷款卡等一般资料。

业务流程：

1.下属子公司提交购销额合同，并与银行签订《商业承兑汇票协议》，出票人签发商业承兑汇票，加盖印鉴。

2.下属子公司将办理好的商业承兑汇票交付给供应商。

3.供应商持商业承兑汇票在银行办理贴现，银行将贴现资金划人供应商账户。

4.商业承兑汇票到期，集团公司将商业承兑汇票的兑付资金划人银行账户。

联系电话：18685659763